ФНС усиливает контроль за переводами с карты на карту

С 1 июня 2025 года в России вступили в силу поправки в законодательство, усиливающие контроль за переводами между физлицами и ИП.

Изменения, внесенные Федеральным законом № 522-ФЗ и поправками в Закон № 115-ФЗ, расширяют полномочия ФНС: теперь ведомство может тщательнее проверять подозрительные транзакции и доначислять налоги, если обнаружит признаки сокрытия доходов.

Что изменилось?

1. Новые лимиты для проверок:

• До 100 000 ₽/мес. — упрощенная идентификация (как и ранее).
• Свыше 100 000 ₽/мес. — возможна полная проверка и блокировка карты.

2. Банки будут сообщать о подозрительных операциях в ФНС.

3. Росфинмониторинг может приостановить операцию на срок до 10 дней для проверки.

Теперь любые регулярные поступления на карту могут привлечь внимание контролирующих органов, особенно если:

• деньги поступают за услуги или товары;
• переводы носят систематический характер;
• суммы существенно превышают официальные доходы получателя.

Какие переводы безопасны?

1. Подарки (нерегулярные).
2. Помощь родственникам и друзьям.
3. Возврат долгов.

Рекомендации для безопасных переводов

1. Всегда указывайте понятное назначение платежа («за услуги», «подарок», «возврат долга»).
2. Для бизнес-расчетов используйте официальные платежные системы или корпоративные счета.
3. Храните подтверждающие документы (договоры, чеки, переписку) не менее 3 лет.
4. При регулярных поступлениях оформите статус самозанятого или ИП.

Что будет, если ФНС найдет нарушения?

Налоговики могут доначислить НДФЛ (13%), штраф (20–40% от суммы) и пени. Если докажут, что деятельность носила предпринимательский характер без регистрации, возможна административная или даже уголовная ответственность.

Новые правила ФНС не вводят налог 13% на все переводы между физлицами — это касается только доходов (оплата услуг, продажи). Обычные переводы (подарки, долги) по-прежнему не облагаются НДФЛ. Изменения направлены на контроль коммерческих операций, маскирующихся под личные платежи. Оснований для автоматического налогообложения всех переводов нет — Налоговый кодекс не менялся. Главное — подтверждать назначение платежа и хранить документы для спорных случаев.

Что делать, если перевод заблокировали?

ЦБ рекомендует обращаться в банк для уточнения причины. Если платеж легальный, его должны разблокировать. Однако проще избегать крупных сумм и оформлять чеки, особенно при работе с новыми клиентами.

Эксперты рекомендуют заранее пересмотреть свои финансовые привычки и легализовать доходы, чтобы избежать штрафов и доначислений налогов.