Как налоговики обнаруживают предпринимателей без «статуса ИП»

Оказывается, много таких предпринимателей, которые продолжают свою деятельность «в черную» без регистрации своего статуса ИП.

Они предполагают, что если не совершать оплату по картам и кассе, то налоговая инспекция не обнаружит их. Тем не менее, у налоговой есть свои проверенные способы вычисления таких бизнесменов.

Большинство предпринимателей полагают, что при получении оплаты на личную кредитную карточку, ФНС может раскрыть их и доначислить налоговые выплаты. Приведем примеры, когда незарегистрированные ИП никак не смогут спрятаться от налоговой:

1 ситуация: бизнесмен владеет тремя грузовыми машинами для транспортировки, работает как незарегистрированный ИП и получает оплату за услуги на карту. Налоговая инспекция им не интересовалась. Когда предприниматель продал свои грузовики, к нему было направлено письмо от ФНС. Оказалось, что ГИБДД предупредило налоговую о данной продаже. Служба расследовала это дело и выяснила, что грузовые машины были задействованы при осуществлении предпринимательской деятельности.  В итоге, бизнесмену доначислили НДФЛ 13 % и НДС 20 % на сумму около 5 млн.руб.

2 ситуация: деятельность предпринимателя связана с покупкой земли, строительством жилых помещений на ней и перепродажей имущества. Получается в среднем несколько объектов за 365 дней. Бизнесмен занялся оформлением НДФЛ, потому что имущество находилось в его владении меньше шести месяцев, указывая при этом расходы доходам, чтобы не уплачивать налог. Однако ФНС вполне способно предъявить физлицу, что это предпринимательская деятельность и наложить НДС 20 % с оборота. Таких примеров существует бесконечное множество.

Предположим, ФНС может заинтересоваться вами благодаря рекламной кампании, показаниям свидетелей. Даже когда вы закупаетесь большим количеством техники. Все перечисленные признаки уже могут косвенно указать на то, что эти траты похожи на расходы на ИП.

После таких своеобразных «маркеров» ФНС имеет право проверить ваши счета и банковские выписки. Если она обнаружит там то, что вы занимаетесь деятельностью «в черную», то доначислит налоги в огромном объеме.