Срок уплаты налогов для юридических и физических лиц в 2021 году

О чем вы узнаете:

• Системы налогообложения организаций
• Виды налогов и сборов для юрлиц
• Таблица уплаты налогов за 1-й квартал 2021 года
• Таблица уплаты налогов за 2-й квартал 2021 года
• Таблица уплаты налогов за 3-й квартал 2021 года
• Таблица уплаты налогов за 4-й квартал 2021 года
• Налоги для физических лиц
• Общая таблица сроков уплаты налогов для физических лиц в 2021 году

Какие сроки уплаты налогов в текущем году? Этот вопрос важен для всех предпринимателей и не только. Ведь если уплачивать их вовремя, можно обезопасить себя от штрафов, пени и претензий со стороны налоговых инспекторов. В нашем материале мы расскажем обо всех актуальных налогах на сегодняшний день и когда их необходимо уплачивать. Берите на заметку.

Системы налогообложения организаций

Каждая компания использует систему налогообложения, которая удобна и выгодна ей. Главное, есть из чего выбрать. Но если юрлицо вовремя не изъявит желание использовать специальный режим, то придется довольствоваться ОСНО и, конечно, вовремя перечислять все налоги по нему, а их немало: с прибыли, за имущество, воду, землю, транспорт и т.д. Также необходимо платить налог на добавленную стоимость, НДФЛ, торговый сбор, госпошлины.

Почему же все так хотят на спецрежим? Все просто — он освобождает компании от уплаты основных налогов, заменяя его единым. Или же предприниматель может использовать льготы, которые применимы почти ко всем оплачиваемым компанией налогам. Но помните, что использовать спецрежим могут только индивидуальные предприниматели. Если УСН использует юридическое лицо, то уплачивать придется все налоги, кроме тех, которые заменены единым платежом.

Даты, в которые следует перечислить сумму налога, определяются либо НК РФ, либо региональными законами. Разберем особенности каждого из них подробнее.

Виды налогов и сборов для юрлиц

Уплата налога на прибыль

Это единственный налог, имеющий непростую систему определения и уплаты авансовых платежей. Перечислим основные варианты по авансам для прибыли:

• авансы за квартал с ежемесячной уплатой авансовых платежей;
• только квартальные авансы, при условии, что будут соблюдаться необходимые требования;
• платежи каждый квартал от полученной прибыли.

Срок уплаты налога на прибыль до 28.03 следующего года.

Автоматизировать ведение бухгалтерской и налоговой отчетности поможет программа Класс365. В ней есть личный календарь, который напоминает о сроках сдачи отчетов и других важных событиях. Попробуйте полный функционал программы Класс365 прямо сейчас >>

Особенности НДФЛ

Срок уплаты данного налога связан с датой выплаты дохода персоналу. Именно поэтому назвать конкретные сроки его оплаты нельзя. В приведенных ниже таблицах отражена дата, по которую стоит оплачивать налог с больничных работников и отпусков.

Когда оплачивать региональные налоги

Все зависит от региона. Каждый субъект РФ имеет право устанавливать свои даты, поэтому следует ознакомиться с ними заранее. По этой же причине данные налоги также не отражены в таблицах. А вот транспортный или земельный налог во всех регионах должен оплачиваться в одно время — не позднее 1 марта следующего года.

Как платить единый налог при “упрощенке” и ЕСХН

Сроки их оплаты должны происходить с одной оговоркой. Если юрлицо больше не имеет права на использование этих спецрежимов или же по своей воле отказалось от них, то оно должно в следующем месяце уже произвести расчет по единому налогу, не позднее 25 числа.

Заявление на УСН на 2021 год: бланк уведомления о переходе на упрощенку >>

Как оплачивать налог на имущество предприятий

Уплачивать данный налог должны все компании, также и те, кто имеет иностранные инвестиции, считающиеся юридическими лицами по законам РФ, их филиалы, организации, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, международные организации и объединения.

Объектом налогообложения в таком случае выступают основные средства, нематериальные активы. Сроки уплаты налога на имущество устанавливают власти в каждом регионе самостоятельно.

Таблица уплаты налогов за 1-й квартал 2021 года

Скачать таблицу уплата налогов за 1 квартал 2021 >>

Таблица за 2-й квартал 2021 года

Скачать таблицу уплата налогов за 2 квартал 2021 >>

Таблица оплаты за 3-й квартал

Скачать таблицу уплата налогов за 3 квартал 2021 >>

Таблица за 4-й квартал текущего года

Скачать таблицу уплата налогов за 4 квартал 2021 >>

Налоги для физических лиц

Бюджет нашей страны, в основном, состоит из налогов, которые взимаются с физических лиц. Эти средства вкладываются в развитие медицины, образования, строительства новых объектов и т.д. Кто же платит эти налоги? Налогоплательщиками могут быть совершеннолетние граждане, которые трудятся на территории РФ; те, кто не достиг 18-летия, но являются владельцами имущества, например, доставшегося по наследству. Государству они уплачивают следующий перечень налогов.

Поможет в ведении и заполнении Книги учета доходов и расходов программа Класс365. Она автоматически вносит в отчетность всю информацию о доходах и расходах из первичных документов. Хронология, редактирование, удаление и добавление новых лишь часть функционала. Попробовать программу Класс365 для заполнения КУДиР вы можете прямо сейчас >>

Налог на доходы физлиц

Это стандартный, фиксированный налог на доход граждан России. Сегодня его ставка 13% и 15% для тех, чья прибыль превышает 5 миллионов рублей. Но не все доходы облагаются им. Например, если человек получил денежные средства от продажи имущества, которое было в собственности более трех лет, или доход, полученный по наследству или в виде дарения от родственников. Но если человек сдает свою квартиру в аренду, платить НДФЛ он обязан, как и в случае выигрыша в лотерею.

Имущественный налог

Уже из названия становится ясно, что платить необходимо за свое имущество. Он дает право владеть собственностью. Здесь также есть нюансы. Уплачивать его должны не все, а ставка зависит от типа имущества. Она может быть 0,1 %, если это частный дом, часть квартиры или комната. В отношении прочих объектов налогообложения — 0,5 %. И 2% по отношению к объектам, которые были включены в перечень, определяемый в соответствии со статьей 378.2 налогового кодекса РФ.

Реквизиты для оплаты налогов в 2021 году: полный список и образцы платежных поручений >>

Срок уплаты налога на имущество

Срок уплаты определяется в соответствии с НК РФ, то есть до 1 декабря года, что идет за тем, за который исчислен налог.

Транспортный налог

Он взимается с тех, кто владеет транспортными средствами. Даты, в которые необходимо уплачивать налог, определяет каждый регион самостоятельно. Полученные с граждан деньги идут в бюджет субъектов.

Земельный налог

Его платят владельцы земельных участков. Но прежде чем за участок  внести налог, необходимо понять, признан он объектом, подлежащим налогообложению, или нет. Критерии определяются согласно статье 388 и 389 НК РФ. Многие владельцы участков идут на хитрость и оформляют объект как недостроенный, и это позволяет им избегать уплаты.

Налог самозанятых

Теперь люди, считающиеся фрилансерами, могут получать белую заработную плату и платить налоги со своего дохода. Ставка составляет 4%. Это новый налог и пока действует он не по всей России. Срок оплаты налога самозанятых не позднее 25 числа месяца, который следует за истекшим налоговым периодом.

Налоговый вычет для самозанятых: кому полагается и как получить >>

Общая таблица сроков уплаты налогов для физических лиц в 2021 году

Скачать общую таблицу налогов для физлиц >>

Платить приходится немало налогов как юридическим, так и физическим лицам. Но в суете будней порой все сроки оплаты выходят из головы. Скачайте себе таблицы и подглядывайте в них периодически. Это позволит избежать штрафов, пени и, конечно, не испортить свою репутацию в налоговых органах. Особенно это актуально для владельцев бизнеса.