Налоговый вычет для самозанятых: кому полагается и как получить

О чем вы узнаете:

• Как работает налоговый вычет для самозанятых
• Налоговый вычет самозанятых: пример расчета
• Как получить налоговый вычет самозанятому: пошаговая инструкция
• Самозанятый: вычет НДФЛ
• Налоговый вычет при покупке квартиры самозанятым
• Налоговый вычет самозанятым на лечение
• Налоговый вычет по чеку от самозанятого

В 2019 году был введен новый режим налогообложения — самозанятые. Многих интересует вопрос, как получить налоговый вычет, если выбран этот режим в 2021 году. В статье мы расскажем о нюансах его оформления, приведем пример расчета и дадим пошаговую инструкцию получения вычета.

Об изменения в налоговом законодательстве с 2021 года, читайте тут >>

Как работает налоговый вычет для самозанятых

Налоговый вычет для самозанятых позволяет получить так называемый авансовый платеж от государства в размере десяти тысяч рублей, использовать его можно для уменьшения налогов. Получить такой вычет можно только один раз за весь период использования режима самозанятый.

Представим, что вы получили за месяц 15 тысяч рублей от физических лиц, 1% от этой суммы будет учтен в качестве налогового вычета. Вам будет необходимо заплатить остаток начисленных налогов.

Обращаем ваше внимание, повторная постановка на учет в качестве самозанятого не дает возможности использовать налоговый вычет еще раз.

Товароучетная программа Класс365 позволит автоматизировать бухгалтерскую и налоговую отчетность, всегда быть в курсе  взаиморасчетов с поставщиками, контролировать денежные потоки в компании, а личный календарь напомнит о важных событиях. Попробуйте полный функционал товароучетной программы Класс365 прямо сейчас >>

Налоговый вычет самозанятых: пример расчета

Рассмотрим более подробно принцип расчета налогового вычета для самозанятых:

*доступный остаток налогового вычета, т.к. в сентябре доступный остаток налогового вычета был меньше 1%, сумма вычета равняется 1900. С октября предприниматель будет вынужден платить полную сумму налога.

Налоговый бонус для самозанятых в 2020 году

Нередко предприниматели путают налоговый вычет и бонус, который был введен в период пандемии коронавирусной инфекции в целях поддержки предпринимателей. Размер налогового бонуса составлял 12130 рублей.

Применяется в отношении всех самозанятых без подачи заявления и позволяет уменьшить начисленный налог в полном объеме до момента, пока он не будет полностью использован. Часть дополнительного бонуса, которую не успели использовать в 2020 году, была аннулирована с 1.01.2021. 

О льготных кредитах под 2% читайте тут >>

Как получить налоговый вычет самозанятому: пошаговая инструкция

Для получения налогового вычета не требуется подача заявления. Единственное, что необходимо сделать — привязать свою банковскую карту к приложению “Мой налог”.

Как привязать карту к приложению:

1. Убедитесь, что у вас установлена последняя версия приложения;
2. Войдите в учетную запись;
3. Перейдите в раздел “Прочее”, выберите раздел “Платежи” и “добавить карту”;
4. Внесите данные банковской карты.

После этого система спишет 1 рубль, для проверки. Обращаем ваше внимание, банк может подать запрос на смс код.

Далее вы сможете увидеть, что карта привязалась к личному кабинету. Если карта не отображается, попробуйте обновить данные чуть позже.

Самозанятый: вычет НДФЛ

На сегодняшний день вычет НДФЛ для самозанятых не может быть доступен. Это связано с тем, что предприниматели использующие налог на профессиональный доход выплачивают от 4% до 6% налогов. НДФЛ равен 13% и его вычет будет доступен только после того, как предприниматель начинает уплачивать налог в этом размере.

Обращаем ваше внимание, что самозанятые могут получать иные доходы, которые уменьшаются налоговыми агентами на 13%, например:

• дивиденды с приобретенных акций;
• НДФЛ с зарплаты, если самозанятый параллельно осуществляет трудовую деятельность в качестве наемного работника.

Получается, что в этих ситуациях в роли налогового агента будет выступать компания или работодатель. Также самозанятым доступна уплата налога с продажи недвижимости, которая была в собственности менее 5 лет. Для этого нужно самостоятельно подать декларацию и уплатить начисленный налог.

Программа для упрощения ведения финансовой отчетности Класс365 обладает большим набором возможностей и решений для вашего бизнеса. Вы сможете автоматизировать налоговую и бухгалтерскую отчетность, ускорить выписку документов и исключить возможные ошибки при заполнении. Попробуйте полную версию программы Класс365 прямо сейчас >>

Налоговый вычет при покупке квартиры самозанятым

В случае приобретения квартиры, самозанятый не сможет оформить налоговый вычет. Связано это с тем, что вычет за приобретение квартиры осуществляется за счет уплаты НДФЛ в размере 13%, а самозанятые выплачивают 4% или 6% используя льготную ставку.

При этом право на использование налогового вычета не будет утрачено. Если предприниматель будет снят с учета в качестве самозанятого и начнет платить налог в размере 13%, он сможет воспользоваться налоговым вычетом за приобретение квартиры. Сделать это можно даже если квартира была продана. Также налоговый вычет будет доступен самозанятому, если дополнительно он будет работать по найму.

Налоговый вычет самозанятым на лечение

Уплата налога на профессиональный доход, позволяет воспользоваться налоговым вычетом за лечение себя или супруга. При этом сумма налогового вычета не может превышать 120 тысяч рублей, также как и для плательщиков НДФЛ. Обращаем ваше внимание, что возврат налогов за лечение зубов не доступно для самозанятых.

Налоговый вычет по чеку от самозанятого

Чек, который был получен вами от самозанятого, имеет юридическую силу, которая равна классическому чеку. Но обратите внимание, что получение налогового вычета за образование, будет недоступно, т.к. возврат налога возможен только при наличии лицензии, которая подтверждает статус учебного заведения. Самозанятые не могут получить такую лицензию, потому что для этого необходимо наличие статуса ИП.